目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1 .贯彻执行党和国家教育工作的方针、政策和法规，研究和草拟地方性教育方案和规章制度，并组织实施。

2.研究制定全县教育发展战略，统筹规划和指导教育体制改革，确定教育事业发展的重点、规模、速度和步骤，指导协调教育规划、计划的实施。

3. 综合管理全县学前、普教、职教、成教等工作，指导协调各乡镇、各部门的教育工作，负责教育督导与评估。

4.会同有关部门、多渠道筹措教育经费，监测各乡镇校贯彻“两个只增不减”的执行情况，管理教育经费、教育基建投资、教育援助和教育贷款。负责国家各项教育项目工程的实施。

5.负责全县教师队伍的建设与管理，负责教育系统机构编制日常管理，负责教育系统教职工及其他专业技术人员的职务评审工作，负责师范类大中专毕业生的分配工作，负责全县教师及教育系统专业技术人员的培养和培训工作。

6. 指导学校的思想政治工作，德育工作及体育卫生、艺术和国防教育工作，主管全县各级各类学校招生及高、初中学生学籍管理工作，负责大中专院校的招生考试等组织工作。

7.规划指导并推动教育系统教学研究、推广职业技术教育成果的转化工作。

8.负责教育宣传、教育理论研究和教育资料统计及信息系统的开发和建设工作。

9.主管教育系统行政纪检监察审计工作，强化内部审计监督职能，维护财经纪律，监督资金的管理和使用，并配合做好教育系统计划生育管理工作。

10. 管理局属各事业单位，指导有关教育教学协会、基金会等社团组织的工作。

11. 承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他工作二、机构设置

会宁县教育局是县政府主管教育的职能部门，正科级建制，机构编制151名（行政编制13名，工勤编制3名，事业编制135名），领导职数5个，现有在职职工136人。下设办公室、财务股、人事编制股、教育股、监察审计室、职称工资股、行政审批股。下属事业单位有会宁县教育局项目建设办公室、会宁县学生资助管理中心、会宁县职业技术教育委员会办公室、会宁县教学研究室、会宁县电化教育中心、会宁县农村义务教育经费保障机制改革领导小组办公室、会宁县人民政府教育督导室、会宁县德育工作办公室、会宁县校产管理办公室、会宁县学前教育办公室、会宁县农村义务教育学生营养改善计划工作办公室、会宁县青少年校外活动中心，经费形式均是全额拨款。

第二部分2023年度部门决算表

一、 收入支出决算批复表

（详见附表1中财决批复01表）

二、 收入决算表

（详见附表1中财决批复02表）

三、 支出决算批复表

（详见附表1中财决批复03表）

四、 财政拨款收入支出决算批复表

（详见附表1中财决批复04表）

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表

（详见附表1中财决批复05表）

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细批复表

（详见附表1中财决批复06表）

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表

（详见附表1中财决批复07表）

八、 国有资本经营预算财政拨款支出决算批复表

（本部门没有相关数据,故本表无数据）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为18936.14万元。与上年度相比,收、支总计各增加2037.37万元,增长12.06%,主要原因是2023年度东西部协作资金安排较上年增加较多。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计17525.40万元,其中：财政拨款收16145.90万元,占92.13%；其他收入1379.50万元,占7.87%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计17969.81万元,其中：基本支出2358.06万元,占13.12%；项目支出15611.75万元,占86.88%。。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为16722.32万元。与上年相比,各增加972.58万元,增长6.18%。主要原因是中央及省市下达的薄弱环节改善专项、支持学前教育发展专项、城乡义务教育农村校舍安全长效机制及综合奖补、教育强国推进工程专项、一般债券等专项资金较上年安排增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出15722.32万元,较上年决算数增加2172.58万元,增长16.03%。主要原因一是中央及省市下达的薄弱环节改善专项、支持学前教育发展专项、城乡义务教育农村校舍安全长效机制及综合奖补、教育强国推进工程专项、一般债券等专项资金较上年安排增加；二是预算执行进度较上年增速较快。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出15722.32万元，主要用于以下方面：教育支出14781.65万元,占94.02%；科学技术支出508.37万元，占3.23%；社会保障和就业支出211.22万元,占1.34%；卫生健康支出81.18万元,占0.52%；农林水支出11.00万元,占0.07%；住房保障支出128.91万元,占0.82%。（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2550.39万元,支出决算为15722.32万元,完成年初预算的616.47%。其中：

1．教育支出年初预算数为1981.31万元,支出决算为14781.65万元,完成年初预算的746.05%,决算数大于预算数的主要原因是中央及省市教育专项未进入年初预算，属于预算调整。

2．科学技术支出年初预算数为0.00万元,支出决算为508.37万元 ,决算数大于预算数的2023年会宁三四五中一体机采购等专项列入科学技术支出。

3．社会保障和就业支出年初预算数为300.70万元,支出决算为211.22万元,完成年初预算的70.24%,决算数小于预算数的主要原因是县教育局2023年内度退休人员较多，退休后未缴纳社会保险。

4．卫生健康支出年初预算数为88.99万元,支出决算为81.18万元,完成年初预算的91.23%,决算数小于预算数的县教育局2023年内度退休人员较多，退休后未缴纳社会保险。

5．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为11.00万元 ,决算数大于预算数的省级预算安排的11万元驻村工作经费未进入年初预算。

6．住房保障支出年初预算数为179.39万元,支出决算为128.91万元,完成年初预算的71.86%,决算数小于预算数的主要原因是县教育局2023年年内度退休人员较多，退休后未缴纳住房公积金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2322.94万元。其中：

人员经费2162.56万元,较上年决算数减少283.49万元,下降11.59%,主要原因是县教育局2023年内度退休人员较多，退休后工资转社保发放。

公用经费160.39万元,较上年决算数减少53.99万元,下降25.19%,主要原因是2023年支付了2022年结转公用经费。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修维护费、劳务费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、 工会经费、其他交通费用等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1000.00万元,本年支出1000.00万元,年末结转和结余0.00万元,为会宁县郭城第二幼儿园安排的专项债券1000万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为7.99万元,支出决算为7.99万元,决算数小于预算数的主要原因是县教育局严格落实过“紧日子”要求，力争公务接待费不超预算。较上年决算数增加5.59万元,增长233.56%,主要原因是2023年支付了2022年未实现支付的公务接待费。

(二)     “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为7.99万元,支出决算为7.99万元,决算数小于预算数的主要原因是县教育局严格落实过“紧日子”要求，力争公务接待费不超预算。较上年决算数增加5.59万元,增长233.56%,主要原因是2023年支付了2022年未实现支付的公务接待费。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出7.99万元。主要是上级部门检查、调研等形成的公务接待费用。

(三)     “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待50批次998人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

会宁县教育局2023年度机关运行经费支出128.07万元。机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、取暖费、差旅费、维护费、培训费、劳务费、工会经费、公务用车运行服务费、其他交通费用、其他商品和服务支出、其他资本性支出。比2022年度决算支出减少22.41万元，减少14.89%。主要原因是会宁县教育局严格落实过紧日子要求，全力压减机关运行经费支出。

本年度会议费支出25.55万元,较上年决算数减少54.67万元,下降68.2%,主要原因是中高考等会议支出调剂至学校执行。 本年度培训费支出115.22万元,较上年决算数增加111.28万元,增长2824.37%,主要原因是2023年“光彩会宁行”教师培训费增加100万元。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计3504.22万元,其中：政府采购货物支出3349.97万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出154.25万元。授予中小企业合同金额3407.50万元,占政府采购支出总额的97.24%,其中：授予小微企业合同金额3347.96万元,占政府采购支出总额的95.54%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆，单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、 预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,涉及项目2个，共涉及资金2000万元,占一般公共预算项目支出总额的13.64%。组织对2023年普通高中生均公用经费、乡村教师生活补助等2个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出2000万元。组织对2023年度本部门整体支出开展绩效评价，从评价情况来看,总体自评结果良好，各项业务程序完整、规范，设置了明确的绩效目标，财务相关管理制度健全，预算执行及时、有效，活动开展及时有效，群众满意度较高，基本实现了预期目标。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映2023年普通高中生均公用经费、乡村教师生活补助等2个项目绩效自评结果。普通高中生均公用经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为1100万元,执行数为1100万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是根据项目实施情况，项目绩效目标能够及时完成，完成质量较好；二是补充了普通高中公用经费不足的问题，改善了学校的办学条件。2023年乡村教师生活补助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为1100万元,执行数为1100万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是无绩效目标偏离；二是提高了乡村教师待遇；三是提升了乡村教师质量。

三、部门绩效评价结果

各项业务程序完整、规范，预算执行及时、有效，达到了项目预期效果，总体自评结果良好，并将绩效自评结果作为预算编制、分配资金、完善政策和改进管理的重要依据，同时加强评价结果的应用，切实提高部门预算绩效管理水平。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

附件1：2023年度会宁县教育局（本级）部门决算公开表.xlsx
      附件2：2023年度会宁县教育局（本级）预算执行情况自评报告.pdf
      附件3：2023年度会宁县教育局（本级）县安专项项目支出绩效自评表.pdf
      附件4：2023年度会宁县教育局（本级）整体支出绩效自评表.pdf?